🛡️ 社保公积金合规

社保公积金风险排查与防范

不缴社保被举报、按最低基数缴纳被稽查、漏缴公积金被投诉……
社保公积金违规不仅面临补缴罚款，还可能被列入失信名单。我们帮你逐项排查，堵住每一个出血点。

3倍
欠缴社保最高罚款倍数
5%
每日滞纳金比例（万分之五）
失信
严重违规列入社会信用黑名单
🚨

最高频、最赔钱的三个坑：① 入职不给缴社保 → 员工随时可被迫解除合同并主张经济补偿，还要补缴+滞纳金；② 按最低基数缴纳 → 被税务稽查后需补缴差额，并面临0.5-3倍罚款；③ 不缴公积金 → 被投诉后需补缴全部欠缴金额，单位还可能被法院强制执行。很多企业在这三项上栽了跟头，动辄补缴数万至数十万元。

八大高频社保公积金风险
🚫 完全不缴社保 高危
以"试用期不缴""员工自愿放弃""现金补偿代替社保"等理由不缴社保，全部违法。员工可被迫解除合同并要求经济补偿，社保部门责令补缴+滞纳金，严重者每日万分之五滞纳金累积。
《社会保险法》第58条、第86条 / 《劳动合同法》第38条
📉 按最低基数缴纳 高危
不管实际工资多少，统一按社保最低基数缴纳。税务部门大数据比对工资薪金个税和社保基数，很容易发现差异。稽查后需补缴差额、滞纳金，并可能面临0.5-3倍罚款。
《社会保险法》第60条、第86条
⏱️ 试用期不缴社保 高危
"试用期不缴社保，转正后补缴"是违法行为。用工之日起30日内就必须办理社保登记并缴费，试用期也是用工期间，不存在"试用期免缴"的说法。
《社会保险法》第58条
🏠 不缴公积金 高危
很多企业认为公积金"可缴可不缴"，这是错误认识。公积金属于强制缴纳范畴，员工可向公积金管理中心投诉，单位将被责令限期办理、补缴，逾期可申请法院强制执行。
《住房公积金管理条例》第14条、第20条、第38条
📝 社保"自愿放弃"协议 中危
让员工签"自愿放弃社保协议"或将社保折现发放，一律无效。社保是法定义务，不能通过协议免除。员工事后仍可要求补缴，已发的"社保补贴"也难以追回。
《社会保险法》第58条 / 《劳动合同法》第26条
🔄 漏缴/断缴社保 中危
员工离职当月停保不及时、新员工入职漏报、换系统断缴等。断缴影响员工购房、落户、子女入学资格，员工可投诉要求补缴。工伤保险断缴期间发生工伤，全部待遇由单位承担。
《社会保险法》第60条 / 《工伤保险条例》第62条
👥 挂靠/代缴社保 中危
为无劳动关系人员代缴社保（挂靠），属于虚构劳动关系骗取社保待遇，可能被认定为社保欺诈。不仅需退还已缴费用，还可能面临罚款甚至刑事责任。
《社会保险法》第88条 / 人力资源社会保障部令第24号
📊 公积金基数不合规 中危
公积金缴存基数应为职工上年度月平均工资，缴存比例5%-12%。按最低标准缴存、随意降低比例、新员工不设立账户等均属违规，被投诉后需补缴差额。
《住房公积金管理条例》第16条、第17条
违规成本一览
违规行为 补缴 滞纳金 罚款 其他后果
不缴社保 全额补缴 每日万分之五 欠缴数额0.5-3倍 员工可解除合同索赔经济补偿
低基数缴纳 补缴差额 每日万分之五 0.5-3倍罚款 税务稽查重点对象
试用期不缴 补缴全部月份 每日万分之五 视情节而定 工伤期间全部待遇单位承担
不缴公积金 补缴全部欠缴 无滞纳金 无罚款但可强制执行 法院强制执行、信用记录受损
挂靠代缴社保 退还已缴费用 — 骗取金额2-5倍 严重者追究刑事责任
风险是怎么一步步变成大问题的
1

埋下隐患

入职不缴社保 / 按最低基数缴纳 / 公积金不开户，老板觉得"小公司没人查""员工自己也不想缴"

2

矛盾产生

员工离职后发现自己社保断缴影响买房落户，或工伤后才发现没缴工伤保险，开始投诉维权

3

行政介入

社保部门/公积金中心受理投诉，下发《责令限期缴纳通知书》，要求单位在限期内补缴

滞纳金从欠缴之日起按日万分之五累积
4

稽查扩大

一个员工投诉可能引发全员社保稽查，税务部门通过个税与社保基数比对，排查全部员工

全员补缴 + 滞纳金 + 0.5-3倍罚款
5

连锁后果

被列入社保严重失信黑名单 → 影响招投标、融资贷款、政府采购资格 → 法人被限制高消费

企业信用受损、经营受限
社保公积金合规自查清单
入职30天内完成社保登记并缴费
社保基数为员工上年度月平均工资
试用期也必须正常缴纳社保
新员工入职同步办理公积金开户
离职当月社保正常缴纳，次月停保
工伤保险不可断缴，避免工伤自负风险
公积金比例5%-12%，单位和个人一致
社保补贴折现协议无效，必须实际缴费
挂靠代缴风险极大，杜绝虚构劳动关系
每年基数申报按时完成，如实申报
我们的解决方案
🔍
社保合规审计
全面核查参保人数、缴费基数、险种覆盖、公积金开户情况，出具风险报告
限时免费
📋
基数优化方案
在合法合规前提下，结合企业实际情况制定社保基数方案，控制用工成本
定制方案
⚖️
争议应对协助
面对员工投诉、社保稽查、公积金中心催缴，提供专业应对方案和全程协助
全程跟进
常见问题
员工自愿放弃社保，签了协议还有效吗？ ▼
无效。缴纳社保是法律强制义务，不能通过双方协议免除。即使员工写了"自愿放弃社保"并签字按手印，该协议也不具备法律效力。员工事后随时可以要求补缴，已经发的"社保补贴"也很难追回。正确做法是：无论员工是否愿意，都必须依法缴纳。
按最低基数缴社保，是不是大家都在这么做？ ▼
这确实是很多企业的做法，但并不合法。社保缴费基数应为职工上年度月平均工资。现在税务部门征收社保后，可以通过个税申报数据与社保基数进行比对，一旦发现差异过大就会触发稽查。建议在专业指导下合理规划，而非简单按最低基数缴纳。
公积金是不是可缴可不缴？ ▼
不是。根据《住房公积金管理条例》，单位应当自设立之日起30日内办理公积金缴存登记，并为职工设立账户。公积金是强制缴纳的，不缴属于违法。员工可向公积金管理中心投诉，单位将被责令限期办理，逾期可申请法院强制执行。部分城市执法力度不同，但法律层面公积金是强制的。
员工是外地人，说不需要缴社保怎么办？ ▼
不管员工户籍在哪，只要建立了劳动关系就必须缴纳社保。外地员工可以转移社保关系，未来在异地享受待遇。如果员工确实不想在当地参保，可以考虑以劳务关系替代劳动关系（如劳务外包），但需要符合实际用工特征，不能名为劳务实为劳动。
公司已经被投诉了，现在补缴还来得及吗？ ▼
来得及，但越早越好。在社保部门下达责令限期缴纳通知书之前主动补缴，可以减轻处罚。已经收到通知书的，应在限期内完成补缴，否则将面临罚款和每日万分之五的滞纳金。建议第一时间咨询专业人士，制定补缴方案，争取从轻处理。
兼职人员、实习生需要缴社保吗？ ▼
兼职人员如果已与其他单位建立了全日制劳动关系，在本单位属于非全日制用工或劳务关系，可以不缴社保。实习生如果是在校学生实习，一般不建立劳动关系，不缴社保。但如果实质构成了劳动关系（如毕业后继续留用），则必须依法缴纳社保，不能以"实习""兼职"为名规避社保义务。

社保公积金风险，越早排查越主动

免费获取社保合规审计报告，专业团队帮你逐项排查风险

免费咨询 查看收费标准